Lili 追問

2022-07-14 13:24

老師我們就是采用小微政策，我們是國外進回來的產品，開的都是普通發票，只有海關開的是增值稅發票。

郭老師 解答

2022-07-14 13:25

你好，海關進口繳款書，這個可以抵扣增值稅。

Lili 追問

2022-07-14 13:33

也就是可以抵扣進項是嗎？老師那按我們的企業應該如何做這個分錄？

郭老師 解答

2022-07-14 13:37

對的是的，借庫存商品應交稅費，應交增值稅進項貸銀行存款。

Lili 追問

2022-07-14 13:39

老師那我們直接免費給客戶使用還用交銷項稅嗎？

郭老師 解答

2022-07-14 13:40

是的是的，需要的，需要視同銷售。

Lili 追問

2022-07-14 14:44

老師您剛才說不是不用交稅了嗎？我咋又迷糊了。

郭老師 解答

2022-07-14 14:45

一般納稅人還是小規模的一般納稅人的需要
有抵扣的也不等于不交稅

郭老師 解答

2022-07-14 14:45

老師您好。公司購進產品后免費給客戶使用，這樣做賬可以嗎？借銷售費用貸庫存商品？
2022-07-14 12:58

你好，如果是小規模的可以，如果是一般納稅人的，需要視同銷售繳納增值稅的。未讀
2022-07-14 12:59

Lili 追問

2022-07-14 15:00

老師也就是我們是小規模可以直接放在費用里是嗎？如果是按正常銷售如何寫分錄？

郭老師 解答

2022-07-14 15:02

對的是的，是這么做的

郭老師 解答

2022-07-14 15:02

小規模的進口繳款書也沒法認證的。