Molly~懿 追問

2022-07-14 16:56

新成立的公司來的，沒有賬務，銀行賬戶都還沒辦理的但是要報稅了

郭老師 解答

2022-07-14 16:58

作為一個借款，借庫存，現金貸其他應付款，讓你的資產有數據
做了這個分錄之后，你的資產負債表，貨幣資金和其他應付款里面有數據，這樣你的資產就有數據了，然后你在填寫到季度初和季度末的資產里面。

Molly~懿 追問

2022-07-14 17:43

老師公戶發放工資有好幾筆退回的，是直接做一筆分錄可以嗎？還是怎樣呢？

郭老師 解答

2022-07-14 17:52

好，一筆做就可以的。

Molly~懿 追問

2022-07-14 18:16

老師，我們的結算款已經收到，但是工資只開了一部分發票給對方還有一部分沒開，這種情況怎么做賬呢？

Molly~懿 追問

2022-07-14 18:18

工資，剛剛說錯了

郭老師 解答

2022-07-14 18:20

你好，這個你們單位是建筑勞務的嗎？

Molly~懿 追問

2022-07-14 18:21

不是呢！是游戲公司來的，這個月太急了只開了一部分，游戲推廣的

郭老師 解答

2022-07-14 18:22

借勞務成本貸應付職工薪酬工資，然后你需要結轉多少成本，借主營業務成本，貸勞務成本。

Molly~懿 追問

2022-07-14 18:23

抱歉，我說錯了，應該是公司，不是工資

Molly~懿 追問

2022-07-14 18:24

結算款已經收到，但是公司只開了一部分發票給對方還有一部分沒開，這種情況怎么做賬呢？

郭老師 解答

2022-07-14 18:24

借銀行存款貸預收賬款開了多少，你確認多少發票的收入，借預收賬款貸主營業務收入應交稅費

Molly~懿 追問

2022-07-15 10:48

老師公司是小規模納稅人，上個月收到客戶的款，我們有一部分開了發票，一部分沒有開票的，這個月會開票的，申報增值稅的時候要把未開票收入加進去的嗎？

郭老師 解答

2022-07-15 10:50

以后需要開發票嗎？如果以后需要開的話，你先別做了，小規模你后期紅沖無票收入很難。

Molly~懿 追問

2022-07-15 10:59

需要開票的呢！那就申報的時候不用加上是嗎？賬上做了預收

郭老師 解答

2022-07-15 11:05

這開發票的，你做到預收賬款里面不用做無票收入。

Molly~懿 追問

2022-07-15 11:45

老師，申報增值稅，數據都是自動帶出來的，金額沒有錯，是不是就不用管了的呢？還是還要看哪里啊？

郭老師 解答

2022-07-15 11:46

對的是的申報的沒有問題的話，直接保存申報提交點扣款就可以了。

Molly~懿 追問

2022-07-15 13:45

老師，企業所得稅申報的時候，還沒超100的小微企業也按25%按稅的嗎？還是有減征增值稅的呢？表里沒有的自動減除，是要填那里才能減征的呢？

郭老師 解答

2022-07-15 13:47

沒有超過100萬的減免22.5%，再13行里面增加一行。

郭老師 解答

2022-07-15 13:47

增值稅的，在免稅銷售額里面填寫。

Molly~懿 追問

2022-07-15 13:55

這個數據是自動帶出來的，我好像改不了哎！是要在其他這里填寫嗎？

郭老師 解答

2022-07-15 13:58

你的實際利潤是多少的？實際利潤乘以22.5%，就是你截圖過來的第一個表格里面的第一行。