欣喜的日記本 追問

2022-08-28 18:13

借：應付職工薪酬—工資 (應發工資數)，貸： 銀行存款   老師，我不知道這樣對不對 上面2個情況該怎樣正確處理分錄

小杜杜老師 解答

2022-08-28 18:32

如果你備用金和借款用的是其他應收款的話，發工資時把其他應收款消掉。
因為不知道你之前給備用金和借款的時候是怎么做的

欣喜的日記本 追問

2022-08-28 18:40

前面 付款備用金：借方 其他應收款-（備用金領用人姓名）   貸方： 銀行存款               前期個人借款： 借方：其他應收款-借款人姓名  貸方：銀行存款

小杜杜老師 解答

2022-08-28 18:47

OK。
1.計提工資的時候:
借:應付職工薪酬5000
貸:其他應收款5000
發放時:
借:應付職工薪酬5000
貸:銀行存款5000
2.計提時
借:應付職工薪酬4000
貸:其他應收款4000
發放時:
借:應付職工薪酬4000
貸:銀行存款4000