郭老師 解答

2022-09-16 12:00

你在30欄填寫和25藍一樣的就可以了。

老杜杜 追問

2022-09-16 12:02

那么請問本期已繳納稅款是在什么情況，何時繳納的呢？

郭老師 解答

2022-09-16 12:05

你好。只要你是正常交稅的，這里都會填寫的。

老杜杜 追問

2022-09-16 12:07

就是想問是在哪個環節交稅呢？企業自開票，在開發票的時候就在開票系統里繳納稅金嗎？

郭老師 解答

2022-09-16 12:08

好，一般納稅人自己開發票，次月繳納。

郭老師 解答

2022-09-16 12:08

不是有時候有延期政策的。

老杜杜 追問

2022-09-16 12:12

如果自開票時次月繳納，就是在申報增值稅時繳納吧？那為什么申報時就有本期已繳納稅款呢？還有這種小規模的申報表本期預交稅款是因為特定業務要求預繳的稅款，而不是因為開票時就預繳的？和一般納稅人的本期已繳納稅款情況不一樣吧？

郭老師 解答

2022-09-16 12:17

你好，那本期繳納上期這個能理解嗎？本月繳納上個月的三十來的一個金額，你和25欄填寫一樣的不就可以了。

老杜杜 追問

2022-09-16 12:29

明白了，一般納稅人的申報表本期已繳納金額其實是上個申報期的應納稅金，但是計算本期的應納稅額就是24行那個數據是吧？本期實際繳納的金額就是34行數據，對嗎

郭老師 解答

2022-09-16 12:31

是的是的，是這么做的。