春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2022-09-21 10:46

只開了部分設(shè)備，原來的折舊跨年部分怎么辦？

李霞老師 解答

2022-09-21 10:49

您好，因為匯算清繳已經(jīng)結(jié)束了，所以咱在今年直接全部返沖了以后，然后在2022的匯算清繳中再調(diào)整就可以了。
那就部分做相反的憑證就可以了。

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2022-09-21 10:57

涉及以前年度損益調(diào)整科目嗎

李霞老師 解答

2022-09-21 11:01

你好同學(xué)，這個就不涉及了，直接在今年反沖就行，因為咱是涉及到以前年度損益調(diào)整的話，你就要調(diào)整2021年的匯算清繳表格了。

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2022-09-21 11:01

匯算清繳什么情況下需要調(diào)整啊

李霞老師 解答

2022-09-21 11:04

什么情況下？有很多的情況，比如說明明做到成本里，做到費用里的票據(jù)，咱沒有對應(yīng)的發(fā)票，但是做憑證了，要憑證，比如說福利費不能超過工資薪金總額的14%，超過的部分就要調(diào)整。再比如說我們現(xiàn)在的，明明去年多扣除了折舊了，那么咱現(xiàn)在相當(dāng)于多扣除了，所以我們匯算清繳的時候就要調(diào)增調(diào)回來。

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2022-09-21 11:11

那我這個是明年匯算清繳的時候再調(diào)整嗎？現(xiàn)在只做負數(shù)憑證？

李霞老師 解答

2022-09-21 11:13

你好，對就是這個意思。

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2022-09-21 11:26

借：累計折舊，貸：制造費用嗎

李霞老師 解答

2022-09-21 11:27

同學(xué)可以這樣做的。