美多 追問

2022-10-07 13:34

嗯 別的 沒有

venus老師 解答

2022-10-07 13:44

那就是-4300+244．39
按照科目余額表期末余額填列

美多 追問

2022-10-07 13:45

進項不是可以抵扣嗎？為啥在應交稅費里面呢

venus老師 解答

2022-10-07 13:48

上面是應交增值稅，是你下期應交的，然后又出現進項稅額

美多 追問

2022-10-07 13:52

對 是這個意思，不明白 為啥進項在應交稅費里面啊

venus老師 解答

2022-10-07 13:59

如果你做帳，在應交稅費科目余額表里，這個就是期末借方余額，你們進項形成了留抵

美多 追問

2022-10-07 14:01

那我負債表里面 應交稅費 填負數是嗎？

venus老師 解答

2022-10-07 14:02

對的同學是這樣的

美多 追問

2022-10-07 14:35

那我還用下期交244.39的增值稅嗎

venus老師 解答

2022-10-07 14:37

要呀，這個不影響你的交數

美多 追問

2022-10-07 15:23

那交的時候沖掉了244.39，那我沒有抵扣的進項不就少了244.39嗎？

venus老師 解答

2022-10-07 15:25

那是上個月你們抵扣進項后應交的增值稅

美多 追問

2022-10-07 15:26

是啊，那我這期不是還從進項4300里面摳掉了嗎？

venus老師 解答

2022-10-07 15:32

這期，你又銷項就可以抵扣掉