實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-10-17 10:56

但是我現(xiàn)在借的帳會計(jì)都是直接轉(zhuǎn)到未交增值稅的
這樣應(yīng)該沒有關(guān)系吧

立峰老師 解答

2022-10-17 11:03

只要和申報(bào)表上一樣。以后改過來。
因?yàn)橹挥邪瓷线呑龅牟攀且?guī)范的。

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-10-17 11:06

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅如果是貸方在轉(zhuǎn)出未交增值稅那個(gè)科目是意思還沒有繳納增值稅，次月才要繳納的意思嗎

立峰老師 解答

2022-10-17 11:07

是的，同學(xué)，你理解的非常對。
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅如果是借方余額說明是留抵，生成報(bào)表時(shí)要重分類為：其他流動資產(chǎn)。 

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-10-17 11:12

就是無論是留底還是繳稅都要做著兩筆分錄，都要通過轉(zhuǎn)出未交增值稅過度對嗎

立峰老師 解答

2022-10-17 11:16

就是無論是留底還是繳稅都要做著兩筆分錄，都要通過轉(zhuǎn)出未交增值稅過度對嗎？
答：形成留抵不需要做這筆分錄。余額還留在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅上。