Q 追問

2022-10-17 16:40

老師 交增值稅和附近稅的分錄呢

鄒老師 解答

2022-10-17 16:41

你好
交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ， 貸：銀行存款
繳納附加稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅 ， 貸：銀行存款

Q 追問

2022-10-17 16:50

老師需要計(jì)提增值稅的分錄？怎么寫

鄒老師 解答

2022-10-17 16:55

你好，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

Q 追問

2022-10-17 17:30

老師 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
 什么情況下，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，銷大于進(jìn)？

鄒老師 解答

2022-10-17 17:30

你好，是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的情況