實操學堂 追問

2022-10-19 16:18

老師，我們是廣告圖文小規模公司，我們增值稅是不是不做區分，沒有銷項稅什么的，文化創意服務費就是我們要交的增值稅了，對嗎

meizi老師 解答

2022-10-19 16:23

你好；   不用 都是免增值稅的    ；   不用寫  增值稅了  。 借銀行存款或者應收賬款貸 收入； 

實操學堂 追問

2022-10-19 16:32

小規模計提增值稅文化創意服務費的分錄
借銀行存款或者應收賬款
貸 收入； 應交稅費-應交增值稅；   
繳費時借應交稅費—應交增值稅
貸銀行存款
這樣對嗎

meizi老師 解答

2022-10-19 16:37

你好；       借銀行存款或者應收賬款
貸 收入； 應交稅費-應交增值稅；
繳費時借應交稅費—應交增值稅
貸銀行存款      
是的 

實操學堂 追問

2022-10-19 16:46

老師有收入時呢
小規模公司有收入開了普通發票有1%增值稅， 
借銀行存款或者應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 季末不超過45萬免增值稅 做一筆結轉 ：借 應交稅費-應交增值稅貸營業外收 入

meizi老師 解答

2022-10-19 16:50

 你好；   你這個1%是  3月之前的業務的話；   就轉營業外收入； 對的