Struggle 追問

2022-10-22 10:49

1、這是計(jì)提銷項(xiàng)稅額：借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) ，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅；2、這是計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅額：借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 ，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)   3、這指什么？借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

郭老師 解答

2022-10-22 10:56

第一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)的銷項(xiàng)，
第二個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)的進(jìn)項(xiàng)
第三個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)的需要繳納的增值稅銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)

Struggle 追問

2022-10-22 11:20

第三個(gè)，如果余額在借 方，是不是不要做這筆？目前是不是不能留抵？

郭老師 解答

2022-10-22 11:22

對的，是的，是這么做。

Struggle 追問

2022-10-22 11:31

附加 稅：比如：城市維護(hù)建設(shè)稅：是不是這樣做：借：稅金及附加  貸應(yīng)交稅 費(fèi)-應(yīng)城市維護(hù)建設(shè)稅

郭老師 解答

2022-10-22 11:32

對的，是的，是這么做的。