莊老師 解答

2022-10-24 16:54

補計提所得稅
借以前年度損益調整
貸應交稅費---應交企業所得稅

莊老師 解答

2022-10-24 16:55

補計提稅金及附加
借以前年度損益調整
貸應交稅費---應交城建稅，教育附加稅

莊老師 解答

2022-10-24 16:56

最后結轉未分配利潤
借以前年度損益調整
貸利潤分配--未分配利潤

燕青 追問

2022-10-24 16:56

有補企業所得稅、增值稅、應交印花稅、城建稅，全部都是補繳2018年的，這些相關 的分錄要怎么做呢 還有滯納金，這些分錄分別要怎么做呢

莊老師 解答

2022-10-24 16:58

還有滯納金計入營業外支出
借以前年度損益調整
貸銀行存款，
借以前年度損益調整
貸利潤分配--未分配利潤

燕青 追問

2022-10-24 17:03

那要確認收入，和結轉收 入成本，要怎么做呢

燕青 追問

2022-10-24 17:04

那要確認收入，和結轉收 入成本，要怎么做呢

燕青 追問

2022-10-24 17:04

那要確認收入，和結轉收 入成本，要怎么做呢

莊老師 解答

2022-10-24 17:06

補確認收入，
借應收賬款，
貸以前年度損益調整，
應交稅費---應交增值稅

燕青 追問

2022-10-24 17:11

成本要如何結轉呢

燕青 追問

2022-10-24 17:30

老師成本的分錄要怎么做呀

莊老師 解答

2022-10-24 18:25

借以前年度損益調整
貸應付賬款
借利潤分配--未分配利潤
貸以前年度損益調整

燕青 追問

2022-10-25 09:19

老師滯納金的會計怎么做呢，要營業外支出嗎？

燕青 追問

2022-10-25 09:34

會計分錄怎么做呢

莊老師 解答

2022-10-25 12:10

要營業外支出。跨年。
借以年度損益調整，
貸銀行存款，
借利潤分配--未分配利潤
貸以前年度損益調整