Lili 追問(wèn)

2022-10-25 09:38

老師您 能我貸個(gè)數(shù)嗎？如果取得增值稅發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)做轉(zhuǎn)出。發(fā)票是需要認(rèn)證是嗎？報(bào)稅時(shí)在填寫(xiě)到轉(zhuǎn)出項(xiàng)是嗎？

郭老師 解答

2022-10-25 09:39

你好，發(fā)票金額100稅額20
借管理費(fèi)用100
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)20
貸銀行存款120
不允許抵扣借管理費(fèi)用、
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出20

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，20
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，20
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，20
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)20

Lili 追問(wèn)

2022-10-25 09:41

老師以前我都是借借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，20
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，20這樣以前還用改嗎？

郭老師 解答

2022-10-25 09:42

之前的就不用修改了。

Lili 追問(wèn)

2022-10-25 09:43

好的謝謝老師，老師我不太明白為什么要轉(zhuǎn)到未交增值稅里。非要過(guò)度一下嗎？

郭老師 解答

2022-10-25 09:44

你好，轉(zhuǎn)出未交增值稅，它是一個(gè)過(guò)渡的科目，我寫(xiě)的那個(gè)分錄是結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出和結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)的，你寫(xiě)的那個(gè)分錄是什么意思？

Lili 追問(wèn)

2022-10-25 09:59

我明白了老師謝謝，我的意思是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，為什么要過(guò)度一下到應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅里呢？

郭老師 解答

2022-10-25 10:02

你好，轉(zhuǎn)出未交增值稅，它就是一個(gè)過(guò)渡的科目，它是結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)，等發(fā)生額

Lili 追問(wèn)

2022-10-25 10:05

好的謝謝老師轉(zhuǎn)出也是放在這個(gè)科目?

郭老師 解答

2022-10-25 10:08

不用客氣工作順利