你好老師我問你一個問題，我們博盛公司去年21年的賬目是交由代賬公司的，去年代賬公司在個稅系統(tǒng)里面申報個人所得稅的金額是38000.但是在企業(yè)所得稅匯算清繳里面做的人工成本是4552480，所以稅務(wù)后臺提示是中高風險，稅務(wù)找到我們讓我們說明原因，博盛去年對公出去的人工成本是984004.42，老板私卡發(fā)工資出去的是2983626.83，稅務(wù)那邊不認可這個從私卡發(fā)出去的人員工資，然后叫我們?nèi)ザ悇?wù)大廳補開去年建筑服務(wù)的發(fā)票金額是2983626.83，然后我想問下10月份我去補開了這個建筑服務(wù)的發(fā)票，但是這個賬目我不是很清楚該怎么做

meizi老師

職稱：中級會計師

2022-10-28 15:03

你好；你們這個人工費是什么情況的；是你們自己員工還是外面找的臨時工？？

陽光追問

2022-10-28 15:05

你好，老師，這個人工費是我們?nèi)ツ瓴┦⒌娜藛T工資，因為博盛去年是在外地做勞務(wù)工程，人員流動性比較大，每個月老板把工資表給到代賬的了，但是代賬的沒有全員全額申報，她說是按照我們黃岡浠水當初經(jīng)濟開發(fā)區(qū)的政策按照銷售收入的千分之五預(yù)交的，但是沒有全員全額申報，所以導(dǎo)致兩個地方有差距

meizi老師解答

2022-10-28 15:09

你好；預(yù)交后；你們少繳納的部分機構(gòu)地還得報的；你們機構(gòu)地那邊沒有報剩下的部分嗎？那你去補報哦；工資表和考勤表這些有給你們嗎

陽光追問

2022-10-28 15:15

你好老師我們已經(jīng)補報了，就是這個代開的成本票我不知道怎么進行賬務(wù)處理、

meizi老師解答

2022-10-28 15:18

你好；補報了的話；你們代開的成本發(fā)票；是你們開出去的還是個人開給你們的；好判斷科目

陽光追問

2022-10-28 15:34

個人開給我們的