胖妞 追問

2022-11-04 15:14

就是提供培訓服務。小規模不是只有3%的稅率嗎？

郭老師 解答

2022-11-04 15:15

你好，小規模有5%的稅率。

胖妞 追問

2022-11-04 15:25

公司沒有5%的業務。是提供球類的培訓，收的家長的訓練費，沒有開發票。需要做無票收入。無票申報（季度不超過45萬）是填在小微企業免稅銷售額欄還是填在未達起征點銷售額欄？超過45萬是填在其他免稅銷售額欄嗎？

郭老師 解答

2022-11-04 15:26

你好，你們單位是個體戶的嗎？

胖妞 追問

2022-11-04 15:27

或者可以補開發票，確認收入嗎？之前都是掛預收款，沒有做申報處理。

郭老師 解答

2022-11-04 15:30

可以的，可以這么做的。

胖妞 追問

2022-11-04 15:52

不是個體戶，是公司。無票申報（季度不超過45萬）是填在小微企業免稅銷售額欄還是填在未達起征點銷售額欄？超過45萬是填在其他免稅銷售額欄嗎？

郭老師 解答

2022-11-04 15:55

季度45萬以內的，在第十欄里面，不是在未達起征點，是小微免稅銷售額。

郭老師 解答

2022-11-04 15:55

如果是超過45萬的，全部都在第12欄里面填寫，然后再去填寫減免明細表。