Kalen Wu 追問

2022-11-14 15:40

你好，我重復下問題吧，上月認證進項發票，進項稅多認證了，留抵4000，留到這個月抵扣，這個月銷項稅10000，進項稅5000，那么應交增值稅10000-5000-4000=1000，如何做賬

家權老師 解答

2022-11-14 15:42

做最后那筆相反的分錄

Kalen Wu 追問

2022-11-14 16:00

沒明白，麻煩老師重新告訴我下

家權老師 解答

2022-11-14 16:01

根據應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅的余額做以下分錄或者相反
借：應交稅費-未交增值稅
貸： 應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅

Kalen Wu 追問

2022-11-14 16:07

我是問這4000如何做賬

家權老師 解答

2022-11-14 16:12

跟4000沒關系了，每月都結轉了現在是
借： 應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅1000
貸：應交稅費-未交增值稅1000

Kalen Wu 追問

2022-11-14 16:26

4000我上個月沒有結轉

家權老師 解答

2022-11-14 16:28

上個月沒結轉，那么先結轉平呀

Kalen Wu 追問

2022-11-14 16:32

如何結轉呢，老師

家權老師 解答

2022-11-14 16:34

按我前邊說的
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-增值稅-進項
借：應交稅費-增值稅-銷項
貸： 應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅

Kalen Wu 追問

2022-11-14 16:41

我是這樣做的，老師

家權老師 解答

2022-11-14 16:43

按照自己的習慣做就是了，沒有標準答案。只要稅沒算錯