_ 追問

2022-11-21 18:30

之前是這么計提的

meizi老師 解答

2022-11-21 18:31

個人要支付的；  不會影響計提金額的； 只是說你發工資的時候就不扣除這個個人部分金額即可 

_ 追問

2022-11-21 18:32

那你您看我計提的對嗎

meizi老師 解答

2022-11-21 18:32

你好；   計提的分錄不對的；  單位部分才會這樣做； 你個人部分別這樣做  

_ 追問

2022-11-21 18:35

我之前個人計提是 借：管理費用 500
貸：應付工資  收回 借：現金 貸：應付工資 然后我發現 應付工資都是貸方了  肯定是不對的 然后就不知道怎么做了

meizi老師 解答

2022-11-21 18:35

你分錄不對的 ； 你正常是參考這個來做； 我全套分錄都給你寫了   
1、計提工資：
借：管理/銷售費用等
貸：應付職工薪酬——工資
2、計提社保：（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3、次月發放工資時：
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保（個人部分）
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款
4、上交杜保：
借：應付職工薪酬——社保
其他應收款-個人社保
貸：庫存現金/銀行存款
5、上交個人所得稅：
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
：   

_ 追問

2022-11-21 18:36

我應該怎么做呀

meizi老師 解答

2022-11-21 18:36

看我上面寫的分錄參考