勿念 追問

2022-11-26 15:19

還用計提嗎？也影響企業所得稅，能把詳細的分錄寫一下嗎

小菲老師 解答

2022-11-26 15:20

同學，你好
借：以前年度損益調整7790
貸：應交稅費7790

勿念 追問

2022-11-26 15:23

也影響企業所得稅，怎么做賬務處理啊

小菲老師 解答

2022-11-26 15:24

同學，你好

補交之前的，用以前年度損益調整

勿念 追問

2022-11-26 15:34

補提印花稅，借：以前年度損益調整10415.23  貸：應交稅費-印花稅 7790     營業外支出2625.23                                    付款時          借：應交稅費-印花稅7790    營業外支出  2625.23            貸：銀行存款  10415.23                                         結轉             借：利潤分配-未分配利潤10415.23      貸：以前年度損益調整   10415.23

小菲老師 解答

2022-11-26 15:35

同學，你好
嗯嗯，可以的

勿念 追問

2022-11-26 15:35

老師，您看一下上面的分錄對嗎

小菲老師 解答

2022-11-26 15:35

同學，你好
嗯嗯，可以的

勿念 追問

2022-11-26 15:38

數也對嗎？老師

小菲老師 解答

2022-11-26 15:39

同學，你好
數字對的

勿念 追問

2022-11-26 15:52

營業外支出2625.23也通過以前年度損益調整是吧

小菲老師 解答

2022-11-26 16:00

同學，你好
是的，最后要轉的

勿念 追問

2022-11-26 16:01

營業外支出不是應該計入當期損益嗎

小菲老師 解答

2022-11-26 16:02

同學，你好
你不是繳納以前年度的嗎

勿念 追問

2022-11-26 16:04

是繳納以前年的印花稅，但是我不確定滯納金是還通過以前年度損益調整嗎

小菲老師 解答

2022-11-26 16:30

同學，你好

你看滯納金是什么時候產生的

勿念 追問

2022-11-26 16:43

今年交的往年的印花稅，產生的滯納金

小菲老師 解答

2022-11-26 17:48

同學，你好
今年滯納金那就不通過以前年度損益調整