郭老師 解答

2022-12-02 08:45

可以計提也可以不用計提的借稅金及附加貸銀行存款。

sun 追問

2022-12-02 08:46

有合同呀老師   我想知道這個數據是按照當月認證進項和開票銷項數據為基礎嗎 稅率現在多少   需要計提嗎 怎么做賬

sun 追問

2022-12-02 08:48

主營消防工程  維保

sun 追問

2022-12-02 08:49

印花稅可以不用計提  直接繳納時候再做賬  借：稅金及附加  貸：銀行存款嗎

郭老師 解答

2022-12-02 08:51

你好。看一下這個稅目，符合這個要求的都需要繳納

郭老師 解答

2022-12-02 08:52

工程的需要交
維護保養的不需要。

郭老師 解答

2022-12-02 08:52

印花稅可以不用做計提的。

sun 追問

2022-12-02 09:16

老師   印花稅 是在這里申報嗎  這好像不對？是因為企業沒有做印花稅申報認定嗎？
另外 老師 印花稅申報時候以哪個數據呢  按月還是怎么申報   申報時候稅率是直接都有的吧還是怎么弄的  現在好像減半

郭老師 解答

2022-12-02 09:19

首先登電子稅務局后，點擊我的待辦—印花稅申報或者我要辦稅—稅費申報及繳納—印花稅申報。
2、稅源采集

在“本月需要申報的財產行為稅報表”(必報部分，依認定)中點擊印花稅“稅源采集”。
點擊“新增稅源信息”。
存在按期申報印花稅稅(費)種認定的納稅人，系統會自動分別帶出1條稅(費)種認定對應的稅源信息。其他信息填寫補充完畢后，點擊保存。
注意事項：
其中帶紅色*號的為必填項，其他選擇性填寫，部分字段填寫規則如下：

*應稅憑證名稱：填寫應稅憑證的具體名稱。

*應稅憑證數量：逐份填寫應稅憑證時填 1，合并匯總填寫應稅憑證時填寫合并匯總應稅憑證的數量。合并匯總填寫應稅憑證時，只能合并適用同一稅目且內容高度相似的應稅憑證。

*稅目：填寫對應的應稅品目，按期申報的納稅人存在印花稅稅(費)種認定信息，系統會自動加載已經認定的稅目。

子目：填寫對應稅目的征收子目，產權轉移書據稅目對應的子目必填，其他應稅合同稅目對應子目選填。

*稅款所屬期起、止：按期申報的，系統帶出所屬期的起止時間。

*應納稅憑證書立日期：填寫應稅憑證書立日期，合并匯總填報應稅憑證時，應稅憑證書立日期為稅款所屬期止。

*計稅金額：填寫應稅合同、產權轉移書據列明的金額(不包括列明的增值稅稅款);填寫應稅營業賬簿中實收資本(股本)和資本公積合計金額。
3、納稅申報

點擊“綜合納稅申報”。
勾選印花稅后，點擊稅源信息同步。

帶出應補(退)稅額等信息后，確認無誤后可以點擊申報。

注意：若企業享受“六稅兩費”減征政策，稅源采集時無需采集減免信息，在做稅源信息同步時，本期是否適用小微企業“六稅兩費”減征政策，選擇“是”后，進行同步，減免稅額可自動帶出。

郭老師 解答

2022-12-02 09:19

財產和行為綜合申報里面，你看一下你是什么征稅方式，現在如果有這個稅種認定的都是按季度，如果沒有的話，按次當月申報當月的。

郭老師 解答

2022-12-02 09:19

小規模和小型微利企業可以減半。

郭老師 解答

2022-12-02 09:19

表頭選擇是否享受六稅兩費減半選擇是就可以的，然后它自動給你減半的，你不用管的。

sun 追問

2022-12-02 09:33

老師  做這個申報平時需要做哪些工作   按季度 是按認證的發票 開票金額  還是當月實際發生的合同都申報   實際工作中   很多份采購合同能匯總一起嗎

郭老師 解答

2022-12-02 09:34

最好是根據合同，如果你沒有合同的話，根據你確認收入結轉的成本。

sun 追問

2022-12-02 09:37

直接填個數據就行了嗎老師   實際工作中  可以匯總嗎  都是采購合同   我們現在查不到這個  是不是需要先去稅務大廳去核稅種

郭老師 解答

2022-12-02 09:42

直接填個數據就可以的，一樣的合同你一塊申報就可以的，不用分開申報。

郭老師 解答

2022-12-02 09:42

沒有這個稅種認定的，按次申報，不用去大廳核定。

sun 追問

2022-12-02 10:28

按次申報  老師  我點不進去現在

郭老師 解答

2022-12-02 10:30

你沒有做稅源采集吧，做稅源采集的時候選擇安次