???? ???? ???? 追問

2022-12-06 08:35

本月還是進行0申報，然后放在下個月抵扣是么？

鄒老師 解答

2022-12-06 08:35

你好，進項結轉以后月份抵扣

???? ???? ???? 追問

2022-12-06 08:43

11月份我們購置了一輛電車，發票稅額有一萬多，這個也是放到下月抵扣么

鄒老師 解答

2022-12-06 08:44

你好，是的，是這樣的

???? ???? ???? 追問

2022-12-06 08:48

小麥收購稅率是9%不

鄒老師 解答

2022-12-06 08:49

你好，一般納稅人單位收購農產品，是按9%的稅率計算抵扣

???? ???? ???? 追問

2022-12-06 10:47

老師，我們收購農戶的小麥，銀行實際轉賬3萬元，但是我們收購票開了2萬多，這個之間有差額是因為我們的票不夠，像這樣的我們應該怎么做賬呢？

鄒老師 解答

2022-12-06 10:49

你好
有發票的部分
借：原材料  ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：銀行存款
沒有發票的部分
借：原材料  ，  貸：銀行存款

???? ???? ???? 追問

2022-12-06 10:54

進項稅額是按照實際開票金額計算么？

鄒老師 解答

2022-12-06 10:54

你好，購進農產品的進項稅額=實際開票金額*9%

???? ???? ???? 追問

2022-12-06 10:56

我們是一般納稅人，進項稅額是不是：進項稅額=實際開票金額/（1+9%）*9%

鄒老師 解答

2022-12-06 10:57

你好，購進農產品的進項稅額=實際開票金額*9%
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