純真的大地 追問

2022-12-10 17:04

結轉分錄能提供一下嗎？主要是銷項稅轉出這個科目不理解，書上找不到相關內容。進項是退貨情況紅沖，銷售轉出什么情況下使用此科目。可以理解為未交增值稅計提嗎？

冉老師 解答

2022-12-10 17:05

沒有銷項轉出科目得，學員

冉老師 解答

2022-12-10 17:05

進項稅，銷項稅反方向結轉到未交增值稅

純真的大地 追問

2022-12-10 17:20

三月份14筆業務，借:應交稅費_應交增值稅_轉出未繳增值稅，貸:應交稅費_應交增值稅。借方不是科目嗎？

純真的大地 追問

2022-12-10 17:23

16＃,計提前三月企業所得稅，13＃是當月結轉增值稅，下月前15日內繳納，這樣理解，對嗎？

冉老師 解答

2022-12-10 17:54

16＃,計提前三月企業所得稅，13＃是當月結轉增值稅，下月前15日內繳納，這樣理解，對嗎？
對的