微笑 旳弧度 追問

2022-12-20 09:59

那做賬的時(shí)候營業(yè)收入和稅費(fèi)是如何計(jì)算的？

郭老師 解答

2022-12-20 10:00

發(fā)票上面的價(jià)稅合計(jì)除以1.05等于你的收入，剩余的就是你的應(yīng)交稅費(fèi)，簡(jiǎn)易計(jì)稅。

微笑 旳弧度 追問

2022-12-20 10:04

那發(fā)票為啥沒有顯示稅點(diǎn) 但顯示稅費(fèi)的？

微笑 旳弧度 追問

2022-12-20 10:05

還有 我是小規(guī)模喔 為啥是除以1.05而不是1.03？

郭老師 解答

2022-12-20 10:05

他是差額交稅的收入減去成本，這個(gè)余額除以1.05乘以5%才等于你的稅額，所以它不顯示稅率。

郭老師 解答

2022-12-20 10:06

勞務(wù)派遣的稅率是5%的。

郭老師 解答

2022-12-20 10:06

差額交稅的都是5%的稅率

固定固定的。

微笑 旳弧度 追問

2022-12-20 10:09

我看了這個(gè)會(huì)計(jì)是這樣的組成開票金額的：代發(fā)工資￥5133.35+勞務(wù)費(fèi)480=5613.35 這組成對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-12-20 10:12

對(duì)的正確的是這么做的。

微笑 旳弧度 追問

2022-12-20 10:13

然后開出發(fā)票就按5613.35/1.05=營業(yè)收入？

郭老師 解答

2022-12-20 10:13

是的是的是的，是這么做的，是這么理解的，很正確的。

微笑 旳弧度 追問

2022-12-20 10:35

那時(shí)候是按開票的金額來交稅還是按簡(jiǎn)易算出來的交稅增值稅？

郭老師 解答

2022-12-20 10:37

按照差額之后的來繳納額

微笑 旳弧度 追問

2022-12-20 10:39

那就是按5613.35/1.05*5%來繳納咯？

郭老師 解答

2022-12-20 10:40

這個(gè)不正確的不對(duì)的，你的成本怎么沒有扣除啊。

微笑 旳弧度 追問

2022-12-20 10:48

到底怎么交稅啊？
剛你說賬是這樣做 開票也是這樣開？

郭老師 解答

2022-12-20 10:50

5613.35減去5133.35，這個(gè)余額除以1.05乘以5%按照這個(gè)來繳納的。

郭老師 解答

2022-12-20 10:50

他是差額交稅的收入減去成本，這個(gè)余額除以1.05乘以5%才等于你的稅額，所以它不顯示稅率。已讀
2022-12-20 10:05




這句話沒有看懂吧

微笑 旳弧度 追問

2022-12-20 10:53

那她開票和做賬是沒有錯(cuò)的？那下次季度報(bào)的時(shí)候就是用（所有得收入-所有成本）/1.05*5%就是應(yīng)交的增值稅咯？

郭老師 解答

2022-12-20 10:55

你做成本的時(shí)候，借主營業(yè)務(wù)成本
應(yīng)交稅費(fèi)，簡(jiǎn)易計(jì)稅，
貸應(yīng)付職工薪酬，
那你這個(gè)貸方的發(fā)生額減去借方的發(fā)生額，不就是你需要繳納的嗎？

郭老師 解答

2022-12-20 10:55

看了一部，那你第二部呢，你不看看人家做的成本怎么做的。去看一下人家的成本是怎么做的。

微笑 旳弧度 追問

2022-12-20 11:03

她的成本就是非常簡(jiǎn)單
借：營業(yè)業(yè)主成本 
      貸：應(yīng)付工資

郭老師 解答

2022-12-20 11:04

對(duì)的，那他繳納的簡(jiǎn)易計(jì)稅怎么做的？

微笑 旳弧度 追問

2022-12-20 11:06

老師 你根據(jù)剛開始給你的兩張圖片從頭做一下分錄給我看看（收入、成本的科目） 是先開發(fā)票做賬后收款

郭老師 解答

2022-12-20 11:07

同學(xué)收入的我就不給你做了，
上面人家做的就是正確的，
借主營業(yè)務(wù)成本5133.35除以1.05
應(yīng)交稅費(fèi)，簡(jiǎn)易計(jì)稅5133.35除以1.05乘以5%
貸應(yīng)付職工薪酬

郭老師 解答

2022-12-20 11:07

借應(yīng)交稅費(fèi)，簡(jiǎn)易計(jì)稅，貸銀行存款，這個(gè)就是貸方減去借方，如果是季度45萬以內(nèi)，可以免增值稅，你再把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面去。