Clover 追問

2022-12-21 09:45

這個是地產抵債給我們的，當時我們是借的資質，并且沒有開票，甲方直接把房子抵給我們公司了，另外我本月取得資產，本月折舊還是次月折舊

鄒老師 解答

2022-12-21 09:46

你好，是次月開始計提折舊

Clover 追問

2022-12-21 09:47

那我本月賬務應該怎么操作

鄒老師 解答

2022-12-21 09:47

你好
借：固定資產，貸：應收賬款 

Clover 追問

2022-12-21 10:08

應收賬款當時我們并沒有給借資質的公司開票，賬上是平的，之前問過一個老師說，這種情況我們也需要給借資質的公司做不開票收入，正常繳納稅金，想在核實下

鄒老師 解答

2022-12-21 10:09

請看你前后描述，相互矛盾啊 

Clover 追問

2022-12-21 10:20

不矛盾的老師
1、項目當時我們借的資質，應該我方給——資質公司開票——資質公司——甲方開票；
2、我方當時并未開全額發票給資質公司，如果開全額涉及到抵債，我知道是沖減應收賬款；
3、現在就出在剩余應收款項，我方沒給資質公司開票，資質公司也沒給甲方開票，之前開的票也都回款了，沒有剩余未收款項，
4、但實際業務是，甲方欠資質公司，資質公司欠我方，但甲方直接把抵押房抵押給我們簽訂了三方協議，
5、導致我方公司憑空冒出一套房產

鄒老師 解答

2022-12-21 10:21

你好，既然不矛盾，那之前的  地產抵債給我們   是什么意思
能做個詳細的描述，這里抵債是從何說起嗎

Clover 追問

2022-12-21 10:25

就是我們給甲方干的活，比如工程總價500W，當時項目我們借的資質，給資質公司開了300W，資質公司也給甲方開了300W，還剩余200W沒開票對吧，老師這個我說的清楚嗎

鄒老師 解答

2022-12-21 10:26

你好， 地產抵債給我們  
你根本沒有對這里的  抵債  作出任何解釋啊

Clover 追問

2022-12-21 10:26

然后我們知道甲方要用房子抵剩余200W工程款的時候，當時這200W就沒給資質公司開，資質公司當然也沒給甲方開

鄒老師 解答

2022-12-21 10:27

你好， 地產抵債給我們  
你根本沒有對這里的  抵債  作出任何解釋
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

Clover 追問

2022-12-21 10:27

有疑問 ，我說了呀 ，剩余工程款甲方用房子抵給我們了呀

鄒老師 解答

2022-12-21 10:29

你好，對方用房子抵給我們，那就是這樣做分錄
借：固定資產，貸：應收賬款 
剩余工程款甲方用房子抵給我們，說明應收賬款還有余額，而你之前說應收賬款已經結平，好矛盾啊 

Clover 追問

2022-12-21 10:32

老師我認為我描述的很清楚，工程款500W，前期開票300W，剩余200W并未開票，平的部分是針對的300W 部分（300W款項全部收回），并不是500W全部款項，剩余200W當時老板怕有問題，就沒有開票，導致我賬上空缺200W應收賬款，讓我現在在開200W也是不可能的，人家也不要發票

鄒老師 解答

2022-12-21 10:33

你好，針對這200萬，你們需要做無票收入分錄，然后對方用房子抵給我們，那就是這樣做分錄
借：固定資產，貸：應收賬款 

Clover 追問

2022-12-21 10:35

借：未開票收入  200W    貸：應收賬款（甲方是嗎）給我們開房屋發票的公司

鄒老師 解答

2022-12-21 10:36

你好，既然是無票收入，分錄是這樣（你分錄的科目搞反了）
借：應收賬款 ，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）

Clover 追問

2022-12-21 10:37

那應收賬款是我說的甲方對吧，就資質公司直接省略了

鄒老師 解答

2022-12-21 10:38

你好，應收賬款明細，就是你們應當收取對方款項的單位