一葉子 追問

2022-12-21 16:04

和鐵塔的協議中,不含稅1.2元/度，之前是塔鐵自己到稅局開票，我們做的分錄就是這樣子的，

郭老師 解答

2022-12-21 16:05

付給電力局的單價是多少？

一葉子 追問

2022-12-21 16:08

每個月都不同，發票上的單價在0.5-0.7元/度

郭老師 解答

2022-12-21 16:09

那你應該用應收賬款的借銀行存款貸應收賬款，確認收入之后，
借應收賬款貸其他業務收入，應交稅費，
借其他業務成本、管理費用，
應交稅費、應交增值稅進項
貸銀行存款。

一葉子 追問

2022-12-21 16:12

和鐵塔溝通，可以以后由我司開票，但要開租賃費發票，可以嗎？(在我公司用了一片地方，但原協議上沒有體現租賃）如何做合適呢？

郭老師 解答

2022-12-21 16:17

可以的，可以給他開租賃發票的。

郭老師 解答

2022-12-21 16:17

沒有這個經營范圍的話，提前問下你稅務局那邊。

一葉子 追問

2022-12-21 16:28

為什么可以開租賃發票呢?可以開13%的稅吧（鐵塔在稅務局代開是4.95211%），如果我司開了發票分錄
借銀行存款貸應收賬款-鐵塔，確認收入之后，
借應收賬款-鐵塔貸其他業務收入，應交稅費，
借其他業務成本、管理費用，
應交稅費、應交增值稅進項
貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-12-21 16:29

你們租賃他空地不是嗎？

郭老師 解答

2022-12-21 16:30

這是電費的收入，

管理費用是單位自己使用的，其他業務成本是對方使用的。

一葉子 追問

2022-12-21 16:34

在合同上沒有寫入租賃空地的內容，

郭老師 解答

2022-12-21 16:34

那這個你們自己協商吧，你收他哪些費用，給他開哪些發票，需要開發票的需要在合同里面約定好了。

一葉子 追問

2022-12-21 16:36

最好有個補充協議的好，把占用場地也寫進去

郭老師 解答

2022-12-21 16:36

不用補充協議
就在合同里面約定好了

一葉子 追問

2022-12-21 16:38

原合同里沒有體現場地，只好用補充協議了

郭老師 解答

2022-12-21 16:39

可以的，這個你們自己約定好了就行。