郭老師 解答

2023-01-14 11:42

30萬不是20萬，我剛才打錯了。

流云 追問

2023-01-14 11:44

2022年，
非專票不超20萬免稅?

郭老師 解答

2023-01-14 11:45

打錯了
改了
2022年45萬
2023年30萬

流云 追問

2023-01-14 11:54

謝謝！實際問題：2022年1季度未開票13萬元填在《增值稅申報表》9行（四）免稅銷售額，報了免稅；2022年3季度開普票7萬元，填在4行 （二）應征增值稅不含稅銷售額（5%征收率），交了稅。應該改哪個？

郭老師 解答

2023-01-14 11:55

這個7萬是第一季度的無票收入的嗎？

流云 追問

2023-01-14 11:57

7萬是3季度的開票租金，報了交稅。

流云 追問

2023-01-14 11:58

7萬元是普票。

郭老師 解答

2023-01-14 11:58

那你第三季度的銷售額總的是多少？如果超過了45萬的話，填寫到那里可以的，你第一季度總的銷售額在45萬以內，填寫的也是正確的。

流云 追問

2023-01-14 11:59

1季度申報對嗎？

流云 追問

2023-01-14 12:01

另外，4季度適用3%征收率的收入50萬元，怎么報？2022年有個免稅政策是吧？

郭老師 解答

2023-01-14 12:03

第一季度申報的對嗎？我是有條件的，45萬以內填寫的是正確的。

郭老師 解答

2023-01-14 12:04

我也不知道你總的銷售額是多少。

郭老師 解答

2023-01-14 12:04

50萬填寫到12欄，然后去填寫減免明細表本最后一行。