小丁 追問

2023-01-28 15:09

都留底1000了，還要加計扣除啊，是2000*5%，加計扣除留底么

郭老師 解答

2023-01-28 15:10

加計扣除他沒法留底的，只能在附表4期末余額

郭老師 解答

2023-01-28 15:10

是你需要填寫申報的。

小丁 追問

2023-01-28 15:13

就是不管算不算，下個月都不能扣除了，是吧，那我分錄怎么寫？

郭老師 解答

2023-01-28 15:14

你好，你需要交稅就可以抵扣，不需要交稅的話就抵扣不了的，借應交稅費，增值稅加計扣除
貸營業外收入

小丁 追問

2023-01-28 15:14

借：應交稅費-應交增值稅-銷項            1000

       應交稅費-簡易計稅                       50

       貸：應交稅費-應交增值稅-進項        2000

              營業外收入-增值稅加計抵減  ------------不用管？

               應交稅費--------------實際要繳費？

小丁 追問

2023-01-28 15:16

就等于我有1000留底，給它轉到  未交增值稅，到時候下個月可以用？    加計下個月就不能用了，實際只需要交簡易計稅的錢就可以了？

郭老師 解答

2023-01-28 15:16

對的，是的，是這么做的。

小丁 追問

2023-01-28 15:34

那申報了有余額，下個月是不是可以用呢？

郭老師 解答

2023-01-28 15:36

可以的，可以使用的，你需要交稅就可以抵扣。