婕婕 追問

2023-03-02 15:59

去年普票都是免稅的，增值稅銷售額都已經申報了。我再想能不能直接通過以前年度損益調整

郭老師 解答

2023-03-02 16:00

不可以的，因為你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額需要一致。

郭老師 解答

2023-03-02 16:01

增值稅，上年報了

所得稅，然后你想在今年篩報，不可能的。

婕婕 追問

2023-03-02 16:08

通過以前年度損益呀又不是通過主營業務收入科目不會影響收入呀，但會影響未分配利潤

郭老師 解答

2023-03-02 16:11

你做以前年度損益調整，你會算青椒的時候不調整嗎？

郭老師 解答

2023-03-02 16:11

你調整的時候，你去年的匯算清繳動不動？

婕婕 追問

2023-03-02 16:21

不影響收入吧，只會影響未分配利潤呀？匯算清繳的時候報表和年報一致不久可以了。老師那應該如何調賬了

郭老師 解答

2023-03-02 16:23

你好，那你今年借應收賬款負數
貸主營業務收入負
借應收賬款貸主營業務收入做這個就是。

郭老師 解答

2023-03-02 16:23

你老板說的那一個，他第一個思錄，用以前年度損益調整來做，第二個分錄，影響的是今年的收入，怎么還需要調整，報表根本就不需要調整。

匯算清繳，它屬于去年的收入。

婕婕 追問

2023-03-02 16:45

那什么情況下才用以前年度損益了，不是說調整上年的賬務需要通過以前年度損益調整嗎？上年實際應該入預收款但是提前轉了收入正常來說并不是22年的收入應該是23年的收入呀

郭老師 解答

2023-03-02 16:48

你好，它屬于以前年度的，不影響今年利潤的情況下。