圓 追問

2023-03-06 14:25

我們的采購費用還沒開票，現在貨物銷售了，要分攤一部分采購費用，是要暫估嗎？

家權老師 解答

2023-03-06 14:31

購入商品就要先暫估的

圓 追問

2023-03-06 14:46

分錄咋做呢，我們的貨物的票是開了的，就是采購費用沒開

家權老師 解答

2023-03-06 14:49

暫估入庫 
借；庫存商品/原材料/成本費用
貸：應付賬款-估價-供應商
發票到后沖暫估
借：應付賬款-估價-供應商
   庫存商品/原材料/成本費用（暫估差額） 
應交稅費-增值稅-進項（一般納稅人）
貸：應付賬款—結算戶-供應商