雪白的溪流 追問

2023-03-06 16:27

直接補繳稅款，但我不知道如何申報增值稅

郭老師 解答

2023-03-06 16:28

你好，直接補交了，不需要再申報的，你只需要做賬務處理就可以的。

郭老師 解答

2023-03-06 16:28

直接補交的情況下，這個就不允許你們用進項來抵扣了。

雪白的溪流 追問

2023-03-06 16:34

因為當時購進貨物時直接私下給另一家用了，沒開發票給對方，也沒有收款，現在被查出來了，稅款已經補繳了，但是這個發票還是要開給對方用來抵扣的，那我這發票咋開？咋做報稅處理呢？

郭老師 解答

2023-03-06 16:37

你好，還是和正常開一樣就行了，只不過是開票日期是這個月的，借應收賬款，貸以前年度損益調整
應交稅費
借以前年度損益調整
應交稅費
貸應收賬款。

雪白的溪流 追問

2023-03-06 16:40

那我這稅都已經繳了，這邊開發票又出現銷項稅額了，增值稅申報表上該怎么處理呢？

郭老師 解答

2023-03-06 16:46

你好之前做了無票收入，然后你再紅沖無票收在做發票的就是了，我上面給你寫的那個就是無票收入的沒有給你寫，你自己做進去啊

雪白的溪流 追問

2023-03-06 16:47

我是說這個表：“增值稅納稅申報表附列資料（一）
（本期銷售情況明細）”我應該如何填啊？老師

郭老師 解答

2023-03-06 16:49

你好，開具的發票一欄里面填寫，然后在納稅調整收入里面填寫。

雪白的溪流 追問

2023-03-06 16:54

意思在開具增值稅專用發票那邊正常填寫，然后在納稅檢查調整那邊填寫負數嗎？

郭老師 解答

2023-03-06 16:58

對的，是的，是這么做的。

雪白的溪流 追問

2023-03-06 17:00

但是之前補繳稅款的時候，納稅檢查調整那邊沒有進行申報處理，現在突然填負數，可不可以啊？

郭老師 解答

2023-03-06 17:01

你好，你看一下能保存了嗎？只要能保存的可以。