丹頂鶴之夢(mèng) 追問(wèn)

2023-03-12 21:20

老師，長(zhǎng)期股權(quán)投資

bamboo老師 解答

2023-03-12 21:24

應(yīng)該是期初貸方余額 然后本期做分錄調(diào)平了 所以是一樣的

丹頂鶴之夢(mèng) 追問(wèn)

2023-03-12 21:25

老師意思是這樣沒(méi)有問(wèn)題對(duì)吧？

丹頂鶴之夢(mèng) 追問(wèn)

2023-03-12 21:26

因?yàn)槠诔踬J方就差這個(gè)差字才能同左邊平，你看最底下我沒(méi)有加，所以正好少這個(gè)數(shù)。

bamboo老師 解答

2023-03-12 21:26

是的 這樣沒(méi)有問(wèn)題 調(diào)整了

丹頂鶴之夢(mèng) 追問(wèn)

2023-03-12 21:30

好的，謝謝，老師，因?yàn)槭莾晒竞蠄?bào)表，沒(méi)有生產(chǎn)和盈利，前面母公司的實(shí)收資本我調(diào)查好了，本來(lái)長(zhǎng)股投也要調(diào)查完的，只是這個(gè)長(zhǎng)股投是本月份生的，所以一定要有。那這個(gè)調(diào)好的子公司，相對(duì)應(yīng)科目位置加上母公司的數(shù)字，就是合報(bào)表？

bamboo老師 解答

2023-03-12 21:32

不是子公司的合并到母公司嗎？子公司是自己的單獨(dú)報(bào)表

丹頂鶴之夢(mèng) 追問(wèn)

2023-03-12 21:33

兩個(gè)都是單獨(dú)的報(bào)表

bamboo老師 解答

2023-03-12 21:33

母公司不是要合并的么？

丹頂鶴之夢(mèng) 追問(wèn)

2023-03-12 21:34

只要合法一樣就行，凡正出一個(gè)報(bào)表。相同的地方就是實(shí)收和長(zhǎng)投

bamboo老師 解答

2023-03-12 21:35

填報(bào)表的時(shí)候 直接合并填寫 不需要在科目余額表體現(xiàn) 
合并分錄做底稿 沒(méi)有分錄啊 
所以您說(shuō)的我很糾結(jié)

丹頂鶴之夢(mèng) 追問(wèn)

2023-03-12 21:38

我們老板要看合并的科目余額表，你意思是科目余額表兩表直接相加就好。主要在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表中把相同扣除吧。

丹頂鶴之夢(mèng) 追問(wèn)

2023-03-12 21:40

兩表合并分錄是：借：實(shí)收105萬(wàn)（大概）  貸：長(zhǎng)股投105萬(wàn)

bamboo老師 解答

2023-03-12 21:47

 合并是不需要做分錄的 是做底稿 調(diào)表 不做分錄 

丹頂鶴之夢(mèng) 追問(wèn)

2023-03-12 21:49

母公司收到股東投資款：借：銀存135萬(wàn)
貸：實(shí)收135萬(wàn)
向子公司投資： 借：長(zhǎng)股頭：105萬(wàn)
貸：銀存105萬(wàn)
子公司收到款： 借：銀存105萬(wàn)
貸：實(shí)收 105萬(wàn)    按合并分錄，科目余額表也是要調(diào)的吧。

bamboo老師 解答

2023-03-12 21:58

科目余額表兩就把長(zhǎng)期股權(quán)投資 實(shí)收資本抵銷后填寫 您這個(gè)是不是按照分錄填寫的？

丹頂鶴之夢(mèng) 追問(wèn)

2023-03-12 21:59

我只是在一個(gè)里抵銷然后相同位置相加就好，我按抵的相加后是平的。

bamboo老師 解答

2023-03-12 22:01

最后合并的母公司沒(méi)有長(zhǎng)期股權(quán)投資就好了

丹頂鶴之夢(mèng) 追問(wèn)

2023-03-12 22:06

我明白為什么長(zhǎng)股頭還有3257414.50這個(gè)數(shù)了，因?yàn)槭沁@個(gè)月才收的錢，而且是走走賬，所以沒(méi)有進(jìn)實(shí)收資本，所以抵不了。那后面資金產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表就按合起來(lái)的科目余這有做就好可以了吧。

bamboo老師 解答

2023-03-12 22:09

您不是做了
 借：長(zhǎng)股頭：105萬(wàn)
貸：銀存105萬(wàn)

這個(gè)分錄么
做了 就有數(shù)字啊 
合并的時(shí)候
借：實(shí)收資本
貸；長(zhǎng)期股權(quán)投資

丹頂鶴之夢(mèng) 追問(wèn)

2023-03-12 22:12

好的，我知道了，謝謝，慢慢問(wèn)你，有點(diǎn)明白了。我先實(shí)施一下。

bamboo老師 解答

2023-03-12 22:19

 
不客氣哈，如果您這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)解決， 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！