冉悅媽媽 追問

2023-03-13 15:46

那你的意思，我就應該填寫全額收入，不剔除稅額部分

郭老師 解答

2023-03-13 15:47

你好，你還有稅額嗎？稅額是零。

郭老師 解答

2023-03-13 15:47

你這么說的話就不對了吧？

冉悅媽媽 追問

2023-03-13 15:48

做賬的時候怎么處理吶？

郭老師 解答

2023-03-13 15:48

借銀行存款
貸主營業務收入。

冉悅媽媽 追問

2023-03-13 16:09

1、醫院確認免稅收入時:
借:應收賬款
貸:主營業務收入
應交稅費--應交增值稅(銷項稅額)
2、醫院結轉免征的增值稅時:
借:應交稅費--應交增值稅(銷項稅額)
貸:應交稅費--應交增值稅(減免稅款)
借:應交稅費--應交增值稅(減免稅款)
貸:營業外收入--減免稅款

冉悅媽媽 追問

2023-03-13 16:10

醫院確認收入的時候不應該是這樣的嗎？

郭老師 解答

2023-03-13 16:15

你好，不需要的，你這樣的話，你的應收賬款能做平嗎？你發票上沒有稅額，你這個銷項哪里來的。