米菲 追問

2023-03-22 15:38

那分錄是怎么做呢？
借：xx費用科目  貸：以前損益調整  
然后結轉利潤 借：未分配利潤  貸：以前年度損益調整？

meizi老師 解答

2023-03-22 15:39

你好；   借以前年度損益調整貸銀行存款 ；    借：未分配利潤 貸：以前年度損益調整

米菲 追問

2023-03-22 15:45

費用已經支付了，所以沒有銀行存款

meizi老師 解答

2023-03-22 15:46

你好；  你支付了  ； 之前怎么走的； 你  22年做了支付分錄嗎 ；  

米菲 追問

2023-03-22 15:56

借：其他應付款—xxx保險公司  貸：銀行存款

meizi老師 解答

2023-03-22 15:57

你好； 你做   
借以前年度損益調整貸：其他應付款—xxx保險公司    借：未分配利潤 貸：以前年度損益調整
2023-03-22 15:39:39

米菲 追問

2023-03-23 10:48

那就是不能做成本費用了？把其他應付款沖平了，就剩下銀行存款？沒有費用科目嗎？

meizi老師 解答

2023-03-23 10:49

不能直接在23年去做成本科目； 只能跨年用以前年度損益調整科目 替代 

米菲 追問

2023-03-23 10:51

喔喔，跨年的費用發票，只能是用以前年度損益調整科目代替了成本科目，然后直接將利潤減少，是這樣理解嗎？

meizi老師 解答

2023-03-23 10:52

你好； 是的； 是這樣理解的