小寶老師 解答

2023-03-24 10:59

借，財務(wù)費用，利息支出，貸應(yīng)付利息。

善于交際的唇膏 追問

2023-03-24 11:00

上一年度已經(jīng)支付過了

善于交際的唇膏 追問

2023-03-24 11:00

上一年度做的開發(fā)間接費-資本化利息

小寶老師 解答

2023-03-24 11:00

支付的時候，您做的會計分錄是什么？。

善于交際的唇膏 追問

2023-03-24 11:01

借：開發(fā)間接費-資本化利息   貸：應(yīng)付利息    借：應(yīng)付利息      貸：銀行存款

小寶老師 解答

2023-03-24 11:02

這樣其實賬務(wù)處理已經(jīng)結(jié)束，您可以直接把發(fā)票放在去年的憑證里邊。

善于交際的唇膏 追問

2023-03-24 11:03

因為是今年日期的發(fā)票，不能放到去年的憑證里，該怎么做賬

小寶老師 解答

2023-03-24 11:05

那建議你把去年的分錄抄一遍，然后金額寫負(fù)數(shù)。，這個是沖銷的分錄。
然后再把去年的分錄抄一遍，金額寫正數(shù)，這個等于是按照發(fā)票金額重新記賬的分錄。
這樣子兩個分路一正一負(fù)，不影響本年利潤。而且發(fā)票也可以作為附件。放到帳里邊去。以備查詢

善于交際的唇膏 追問

2023-03-24 11:05

除了這個，有沒有別的賬務(wù)處理方法

小寶老師 解答

2023-03-24 11:06

只有這一個方法哦，因為你去年已經(jīng)暫估了費用，而且是正確的，所以這樣做是沒有問題的。