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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2023-03-24 13:19

第五列,這個是允許抵扣企業所得稅的折舊。第二列,這是2022年當年的折舊。

郭老師 解答

2023-03-24 13:19

如果第五列大于第二列就是調減,
小于的話就是調增。不允許抵扣企業所得稅。

小天鵝 9797950 追問

2023-03-24 13:29

我是想問兩者差異是怎么樣形成的。如果記賬時,使用直線法計提折舊,使用年限也按照生產設備10年,工具家具5年,運輸工具4年計提的折舊,的計提方法計提折舊,是不是就沒有稅會差異了,第2列就等于第5列?

郭老師 解答

2023-03-24 13:33

如果出現了調減的話,一般就是你少做了折舊,如果是調增的話,很有可能是你多計提了,或者是這個固定資產買來的時候就沒有發票。

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相關問題討論
你好,學員,這個企業所得稅是按照利潤表的收入 增值稅實際是按照開票收入
2023-09-21 10:11:24
你好,是有收入,成本,利潤總額數據,結果都是0申報了??
2023-10-23 10:33:41
是先申報財務報表
2023-04-27 14:30:49
你好,是包括這些項目的。
2026-01-11 18:58:41
里面的收入 成本 利潤都是元 去更正申報就可以 早晚得修改 即使你現在不修改查到一樣補
2024-10-12 19:40:58
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