假裝努力的人 追問

2023-04-06 14:15

但是已經支付款項了的

鄒老師 解答

2023-04-06 14:16

你好
以前跨年的房租未計提已經支付
借：預付賬款，貸：銀行存款 
現在對方補開發票
借：以前年度損益調整，貸：預付賬款 

假裝努力的人 追問

2023-04-06 14:17

就是2021年的房租是一直都在付款的，之前的會計未計提，也未入賬，現在對方開具了發票，做預付賬款？

鄒老師 解答

2023-04-06 14:17

你好
以前跨年的房租未計提已經支付
借：預付賬款，貸：銀行存款 
現在對方補開發票
借：以前年度損益調整，貸：預付賬款 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

假裝努力的人 追問

2023-04-06 14:19

那銀行存款不是在這個月會減少？對方開的發票是50萬

假裝努力的人 追問

2023-04-06 14:20

我是小規模納稅人，不能夠入成本？

鄒老師 解答

2023-04-06 14:20

你好，銀行存款，是以前年度支付，而不是這個月
是你問為什么計入預付賬款貸方，我才把之前付款的分錄給你提供了

假裝努力的人 追問

2023-04-06 14:23

房租之前是按月準時支付的，不是現在支付，就是現在對方補開發票，老師，您的這個回答，我沒想明白。

鄒老師 解答

2023-04-06 14:24

你好
以前跨年的房租未計提已經支付的時候，借：預付賬款，貸：銀行存款 
現在對方補開發票的時候，借：以前年度損益調整，貸：預付賬款 

假裝努力的人 追問

2023-04-06 14:35

借：預付賬款-50萬，貸：銀行存款-50萬  現在對方補開發票的時候，借：以前年度損益調整-50萬，貸：預付賬款 -50萬。按照這個做賬方法，銀行存款會減少。我目前賬上沒有50萬，銀行存款就會變成了負數。

鄒老師 解答

2023-04-06 14:36

你好，你之前描述是已經支付，支付的時候銀行存款就會減少啊