曉曉 追問

2023-04-11 14:49

好的，明白，還有一個問題就是我司一個員工去年9月借款，去年的這張發票忘記拿來沖賬，日期是2022.9月的，現在拿來沖賬我們還能否用來做賬沖費用呢

東老師 解答

2023-04-11 14:50

可以的，只是需要通過以前年度損益調整。

曉曉 追問

2023-04-11 14:55

具體怎么做？分錄怎么寫

東老師 解答

2023-04-11 14:56

借以前年度損益調整  貸庫存現金  借利潤分配未分配利潤  貸以前年度損益調整

曉曉 追問

2023-04-11 15:02

去年是借款出去做其他應收款-**，貸：現金，那現在拿發票來做就是
借：以前年度損益調整13592.23 
應交稅費-待認證進項稅額407.77
 貸：其他應收款14000， 
 借：利潤分配未分配利潤 13592.23
 貸：以前年度損益調整13592.23
是這樣做嗎

曉曉 追問

2023-04-11 15:05

是不是收到的發票是費用，如果不是當年的就用你說的這筆分錄來做呢

東老師 解答

2023-04-11 15:05

對，沒錯，就是做賬的

曉曉 追問

2023-04-11 15:06

在做匯算清繳的時候這個不用調整吧

東老師 解答

2023-04-11 15:07

對，這個是不需要調整的。