雨滴 追問

2023-04-14 10:24

去年12月分錄是借：應收賬款 8000    貸：收入8000     現在做了一筆負數分錄   借應收-8000   貸收入-8000，去年因為是免稅，所以沒有增值稅，現在出現一個問題1季度收入是30000，應交增值稅300,3萬沖減了8000，賬上的增值稅和申報表增值稅有差，賬上多了，原因是增值稅申報收入是沖減后收入3萬-8000=22000*0.01=220這個要怎么處理

郭老師 解答

2023-04-14 10:29

你好，不需要交稅的，你直接把它結轉到營業外收入里面就可以了。

雨滴 追問

2023-04-14 10:51

這樣，增值稅對不上沒關系嗎

郭老師 解答

2023-04-14 10:54

對的，是的，沒有關系的，可以忽略。