一念之間 追問

2023-04-18 15:59

請問那些數據可以調增哪些數據可以調減

郭老師 解答

2023-04-18 16:01

你好，沒有發票的成本費用，這個需要納稅調增，
有發票的成本費用，你沒有做賬務處理的，就在今年補上的，用以前年得損益調整來做的，可以納稅調減。

一念之間 追問

2023-04-18 16:05

是什么意思啊，發票的成本費用是指什么啊

郭老師 解答

2023-04-18 16:07

你好，沒有發票的成本費用就是主營業務成本，其他業務成本，管理費用，財務費用，銷售費用這些科目

一念之間 追問

2023-04-18 16:10

這些費用都有啊，我每個月都做賬務的啊

郭老師 解答

2023-04-18 16:12

福利費按工資的14%抵扣所得稅，
招待費按發生額的60%、營業收入的千分之五抵扣所得稅，
宣傳費按收入的15%抵扣所得稅，
職工教育經費按工資的8%、
工會經費按工資的2%，
公益性的捐贈按利潤的12%，超過的在以后三年內抵扣
看一下這個線超過比例了沒有。

一念之間 追問

2023-04-18 16:14

里面有一個納稅項目調整明細表，怎么知道是調增還是
調減

郭老師 解答

2023-04-18 16:14

你好
你說業務
具體的什么業務

一念之間 追問

2023-04-18 16:16

我發生的費用就是每個月的工資，還有財務費用，還有每個月提取的折舊的費用，就沒有了

郭老師 解答

2023-04-18 16:17

財務費用有利息的嗎？如果是利息的話，有發票嗎？固定資產的有發票沒有？

郭老師 解答

2023-04-18 16:18

如果都有發票的，這些不需要納稅調增的。

一念之間 追問

2023-04-18 16:26

超過的在以后三年內抵扣的看一下這個線超過比例沒有是什么意思啊

郭老師 解答

2023-04-18 16:29

你好，公益性的捐贈按照利潤的12%，如果是超過的，剩余的部分不允許抵扣，在以后三年內陸陸續續的在案利潤的總額的12%抵扣。

一念之間 追問

2023-04-18 16:31

所得稅報表中的 減免所得稅優惠明細表 所得稅減免額是怎么算出來的， 有公式嗎

郭老師 解答

2023-04-18 16:33

利潤100萬以內的利潤乘以22.5%

一念之間 追問

2023-04-18 16:37

我的利潤是虧本

郭老師 解答

2023-04-18 16:37

你好，那就是零，沒有利潤的就是零。

一念之間 追問

2023-04-18 16:39

第四季度的所得稅和年報的所得說是不是要一樣啊

郭老師 解答

2023-04-18 16:41

所得稅一樣是什么意思的？看不懂。