陽(yáng)光。櫥窗 追問

2023-04-20 14:00

具體怎， 操作呢，通過以前年度損益調(diào)整嗎

郭老師 解答

2023-04-20 14:01

借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款，
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整。

陽(yáng)光。櫥窗 追問

2023-04-20 14:05

那匯算的時(shí)候成本就直接填總額嗎，還是說要調(diào)增啊

郭老師 解答

2023-04-20 14:07

銀行只填寫調(diào)整的金額就可以。

陽(yáng)光。櫥窗 追問

2023-04-20 14:10

什么意思啊，是直接填總額嗎

陽(yáng)光。櫥窗 追問

2023-04-20 14:11

匯算時(shí)的陳本是不是應(yīng)該=去年的成本數(shù)+今年記到以前年度損益調(diào)整的成本金額啊

郭老師 解答

2023-04-20 14:18

你調(diào)整多少填寫多少就可以的，不需要調(diào)整的，不用填寫

陽(yáng)光。櫥窗 追問

2023-04-20 15:01

是填到總表那個(gè)營(yíng)業(yè)成本里面嗎還是填哪里啊

郭老師 解答

2023-04-20 15:03

你好，納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫稅收金額。

郭老師 解答

2023-04-20 15:03

你看一下你上面的發(fā)票的金額是多少，填寫多。

陽(yáng)光。櫥窗 追問

2023-04-20 15:08

明白了，那比如說我上年計(jì)到費(fèi)用的項(xiàng)目后來發(fā)現(xiàn)沒得發(fā)票，這部份調(diào)增的話也是填在30欄嗎

郭老師 解答

2023-04-20 15:12

是是的，是這么做的。

陽(yáng)光。櫥窗 追問

2023-04-20 15:16

好的，謝謝老師，調(diào)整的話就是負(fù)數(shù)對(duì)嗎

郭老師 解答

2023-04-20 15:22

你好，調(diào)整怎么會(huì)是負(fù)數(shù)，哪里是負(fù)數(shù)??？

陽(yáng)光。櫥窗 追問

2023-04-20 15:43

比如成本前期多記了一部分，匯算的時(shí)候不就需要把那部分減出來嗎，扣除項(xiàng)目調(diào)整就變少了澀

郭老師 解答

2023-04-20 15:50

對(duì)的，是的，調(diào)增之后有盈利的需要補(bǔ)稅，沒有盈利的不需要管，你說的負(fù)數(shù)是哪里呀。

陽(yáng)光。櫥窗 追問

2023-04-20 15:54

沒有啦，我自己搞錯(cuò)啦；匯算清繳調(diào)整調(diào)減的部分賬務(wù)上需要做相關(guān)的分錄不啊

郭老師 解答

2023-04-20 15:56

實(shí)際有業(yè)務(wù)沒有發(fā)票，不允許抵扣的，不需要做賬務(wù)處理，如果是多做了的話，借應(yīng)付賬款，
貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，這個(gè)是紅沖的。

陽(yáng)光。櫥窗 追問

2023-04-20 16:03

明白了，謝謝老師

郭老師 解答

2023-04-20 16:05

不用客氣，工作愉快。