標致的春天 追問

2023-05-05 22:52

去年是
借銀行貸款2萬，貸應付賬款2萬

bamboo老師 解答

2023-05-05 22:53

收款是貸方應付賬款？
借：銀行存款 10
貸：應付賬款 10
今年這樣寫分錄就好了

標致的春天 追問

2023-05-05 23:24

好的老師，還有一個，也是跨年了

購入商品，貨款是4680，  
記錯了，被記成了 ：
         借庫存商品44141.59  /應交稅費/應交增值稅/進項稅額538.41
          貸44680  
    這個現(xiàn)在怎么處理

bamboo老師 解答

2023-05-06 07:19

請問貸方是什么科目
發(fā)票不含稅金額跟稅額分別是多少

標致的春天 追問

2023-05-06 11:37

錯誤的原始憑證是：
 借庫存商品44141.59  /應交稅費/應交增值稅/進項稅額538.41
          貸銀行存款44680  ，

其實正確的應該是4680。
 借庫存商品4141.59  /應交稅費/應交增值稅/進項稅額538.41
          貸銀行存款4680 

相差了40000元，庫存商品和   銀行存款金額都不對

bamboo老師 解答

2023-05-06 11:58

借 庫存商品-40000
貸 銀行存款-40000
你們每個月都不核對銀行存款余額么？

標致的春天 追問

2023-05-06 12:24

這樣記錄的話，現(xiàn)在庫存商品會少了40000啊，
但是去年的庫存商品余額是0，也不知道怎么弄的。這個應該再全部查一邊庫存商品是嗎？
之前不知道，給代理會計記賬的，現(xiàn)在不讓他們記了
感覺亂的很

bamboo老師 解答

2023-05-06 12:37

是不是庫存商品已經(jīng)對外出售了？

標致的春天 追問

2023-05-06 12:47

不是，是這個4萬是憑空多出來的，
因為記錯了才多出來的4萬。
其他的業(yè)務是很干凈，買進多少 賣出多少。
按道理應該是余額有4萬。
但是他把庫存余額做成了0.  所以庫存商品所有明細賬也要盤查一遍，是這樣嗎 老師

bamboo老師 解答

2023-05-06 13:20

我的意思是 前面的庫存商品已經(jīng)出售 所以對應多的這4萬已經(jīng)結轉到主營業(yè)務成本了 所以庫存商品沒有余額了