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送心意

薛薛老師

職稱稅務師,中級會計師

2023-05-23 13:03

尊敬的學員您好!這個77.03是算出來的什么?

薛薛老師 解答

2023-05-23 13:06

這里就只看到業務1業務5是有銷項稅額,把相關可以抵扣的進項稅減去就是需要交的增值稅,用這個計算城建稅和附加

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財稅[2016]12號銷售額將免征教育費附加、地方教育附加、水利建設基金的范圍,由現行按月納稅的月銷售額或營業額不超過3萬元(按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過9萬元)的繳納義務人,擴大到按月納稅的月銷售額或營業額不超過10萬元(按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過30萬元)的繳納義務人。本通知自2016年2月1日起執行
2019-07-12 14:04:24
同學, 你好,計算增值稅是銷項稅減去進項稅。 城建稅=增值稅*7%或5% 教育費附加=增值稅*3% 地方教育費附加=增值稅*2%
2022-03-28 22:53:13
需要的,增值稅附加稅費 城建稅 教育費附加等等,在月底需要結轉至 營業稅金及附加
2022-01-20 17:58:27
你好!這個確定不了了。要看實際情況。 不然沒意義。 比如增值稅,小微企業達到起征點才交。沒有達到,就要看開多少專票,多少普通發票等等
2024-04-28 10:19:03
你好,你實際負擔的增值稅銷項稅額=108111.36*13% 城建稅教育費附加=(108111.36*13%-進項稅額)*(7%+3%+2%)你預交的稅,在回機構申報繳納時是可以扣除的,該筆業務的實際負擔稅是不變的
2022-01-20 23:40:03
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