小酒窩 追問

2023-05-23 14:53

是的，用過，將以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到未分配利潤中了

郭老師 解答

2023-05-23 14:54

可以忽略這個鉤稽關(guān)系的。

小酒窩 追問

2023-05-23 14:58

匯算清繳填寫財(cái)務(wù)報(bào)表有這個提示，不用理會嗎？

郭老師 解答

2023-05-23 14:59

對的，是的，不用管的。

小酒窩 追問

2023-05-23 15:05

老師，如果上個年度多計(jì)提了費(fèi)用，金額比較大，今年用到“以前年度損益調(diào)整”這個科目，最終減少了未分配利潤，沒有影響今年的損益，那上個年度少交的稅怎樣調(diào)整呢？

郭老師 解答

2023-05-23 15:06

你好，你上年度怎么會少交了稅款？不是多計(jì)提了嗎？

小酒窩 追問

2023-05-23 15:09

上個年度多計(jì)提了費(fèi)用，利潤減少，不是少交了稅嗎？今年用“以前年度損益調(diào)整”不是沒涉及到今年的損益嗎

郭老師 解答

2023-05-23 15:14

你好，企業(yè)所得稅它影響你的利潤嗎？你交稅是根據(jù)利潤總額，不是根據(jù)凈利潤。

小酒窩 追問

2023-05-23 15:34

我是想知道怎樣補(bǔ)上個年度應(yīng)交的所得稅？怎樣納稅調(diào)整？

郭老師 解答

2023-05-23 15:39

你好，借應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅，
貸以前年度損益調(diào)整，
借以千年做損益調(diào)整，
貸利潤分配，未分配利潤，這個就是完整的，不需要做其他的，也不需要調(diào)整其他的，這個也沒有抵扣你的企業(yè)所得稅，你也不需要納稅調(diào)增，你也不需要補(bǔ)稅。

郭老師 解答

2023-05-23 15:39

它不影響你的利潤總額，不影響你交稅，你沒有少交稅款。

郭老師 解答

2023-05-23 15:39

影響的是你的凈利潤。

小酒窩 追問

2023-05-23 15:45

好的，明白了。謝謝老師耐心講解

郭老師 解答

2023-05-23 15:47

不要客氣，工作愉快。