1624977463 追問

2023-05-24 22:14

老師，不是紅字發(fā)票，是補(bǔ)貼運(yùn)費(fèi)給我們，7月支付的又返回給我們一部分

王雁鳴老師 解答

2023-05-24 22:17

同學(xué)你好，這種情況下，可以做營業(yè)外收入處理。

1624977463 追問

2023-05-24 22:18

2023年做？不是沖減2022年銷售費(fèi)用嗎？

王雁鳴老師 解答

2023-05-24 22:22

同學(xué)你好，是的，2023年做，不沖減2022年的銷售費(fèi)用。

1624977463 追問

2023-05-24 22:29

老師，2023年1月返回運(yùn)費(fèi)單子上寫著返回2022年7-8月運(yùn)費(fèi)，哪是不是2022年銷售費(fèi)用多列支了，因?yàn)橹С龅挠址祷匾话?/p>

王雁鳴老師 解答

2023-05-24 22:30

同學(xué)你好，是的，從單子上看是這樣的。這樣的話，可以考慮沖減2022年的銷售費(fèi)用。

1624977463 追問

2023-05-24 22:34

老師，匯算時(shí)要怎么沖減？2022年12月報(bào)表沒沖減？

王雁鳴老師 解答

2023-05-24 22:37

同學(xué)你好，2022年12月報(bào)表沒沖減，不用管它，申報(bào)時(shí)，還是按2022年12月報(bào)表申報(bào)，調(diào)整時(shí)，在
A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表
里調(diào)整即可。填寫到。
    （十三）跨期扣除項(xiàng)目

1624977463 追問

2023-05-25 08:05

（十三）跨期扣除項(xiàng)目，賬載金額、稅收金額填嗎？老師，2022年賬上運(yùn)輸費(fèi)是77.9萬，2023年1月支付的這筆費(fèi)用返回38.4萬，要怎么填？賬載金額：77.9；稅收金額：（77.9-38.4），這種嗎？

王雁鳴老師 解答

2023-05-25 08:21

同學(xué)你好，是的，賬載金額：77.9；稅收金額：（77.9-38.4）。

1624977463 追問

2023-05-25 08:25

調(diào)增的是2023年1月收的哪筆38.4萬是嗎？老師，我分錄要怎么做？小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

王雁鳴老師 解答

2023-05-25 09:09

同學(xué)你好，是的，分錄，借，銀行存款，38.4萬元，貸，以前年度損益調(diào)整或者利潤分配，38.4萬元。

1624977463 追問

2023-05-25 09:32

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

王雁鳴老師 解答

2023-05-25 09:33

同學(xué)你好，那就是，借，銀行存款，38.4萬元，貸，利潤分配-未分配利潤，38.4萬元。