老師,在本年的匯算清繳中,申報表中有一項退稅50.24元的情況(是22年一季度繳納的所得稅),在匯算清繳申報表中怎樣把這筆退稅調平,不要退稅

寧靜
于2023-05-25 16:13 發布 ??391次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2023-05-25 16:15
調增就可以了
調增到不退稅
相關問題討論
退稅 稅務局都是要上會的 如果你們賬務不太規范 建議納稅調整部分 這樣就不需要退稅
2022-04-24 15:02:45
金額太小了,后期抵繳就是了
2023-04-08 14:28:08
您好!
借銀行存款貸應交稅費,借應交稅費貸以前年度損益調整,借以前年度損益調整貸利潤分配。
2022-07-13 15:32:25
一般來說企業都是次年的時候做匯算清繳,退的是以前年度預繳的所得稅。
1、企業收到退稅款,做如下分錄:
借:銀行存款,
貸:應交稅費—應交所得稅。
2、結轉:
借:應交稅費—應交所得稅,
貸:以前年度損益調整。
同時需要做如下分錄:
借:以前年度損益調整,
貸:利潤分配—未分配利潤。
2020-11-27 16:54:25
你好 要的?
你好 :
相關分錄如下:
1企業準則處理 :
補提所得稅時:
借:以前年度損益調整
貸:應交稅金--應繳所得稅
(2)月末結轉:
借:利潤分配--未分配利潤
貸:以前年度損益調整
(3)繳納時:
借:應交稅金--應繳所得稅
貸:銀行存款
2小企業準則 處理 :
補提所得稅時:
借:利潤分配-未分配利潤
貸:應交稅金--應繳所得稅
(2)繳納時:
借:應交稅金--應繳所得稅
貸:銀行存款
2023-05-16 09:08:08
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