靜薇 追問

2023-05-26 16:24

老師，是有單獨的補申報嗎？還是更正去年第一季度的增值稅申報表？第一季度60萬增值稅銷售額，稅款6千，真的不會收滯納金嗎？看網上說要按日加收滯納稅款萬分之五的滯納金，感覺好害怕呀，嚇得我都沒有信心做會計了

星河老師 解答

2023-05-26 16:26

同學
你好 這個不用擔心，現在鼓勵小型微利企業發展 不會罰款的。
這個過去更正第一季度的納稅申報就可以了。 有沒有留抵稅額啊？

靜薇 追問

2023-05-26 16:38

好的，謝謝老師，沒有留抵稅額的。我是新會計，年初接手的這家公司，本來去年第一季度的增值稅、財務報表、企業所得稅是匹配的，但是前任會計在去年8月的時候更正了第一季度的增值稅報表（當時是因為稅務比對，年銷售額超過了500萬，要強制升為一般納稅人，去更正的增值稅報表，還申請了增值稅退稅7千多），沒有更正財報和企業所得稅，最后還是強制升為一般納稅人了，而這三大報表后面一直都對不上了

星河老師 解答

2023-05-26 16:45

同學，

好的 大概情況我了解了。
這個情況也可以跟稅務局 老板說明一下。在5-30號匯算清繳之前即使去處理哈。

星河老師 解答

2023-05-26 16:46

同學，

好的 大概情況我了解了。
這個情況也可以跟稅務局 老板說明一下。在5-30號匯算清繳之前及時去處理哈。更正申報不產生滯納金的。

靜薇 追問

2023-05-26 16:52

好的，謝謝老師解救，感覺信心又活過來了

星河老師 解答

2023-05-26 16:52

不客氣 請持續關注學習~加油噢~