含蓄的盼望 追問

2023-05-26 17:28

發票不符合規定，調增補稅

含蓄的盼望 追問

2023-05-26 17:33

老師:我在交這個企業所得稅時彌補了2019年的虧損，這一部分該怎么處理？
如果不處理的話賬面和資產負債表的未分配利潤里面的數就包含了這個彌補虧損的這個數。謝謝老師

郭老師 解答

2023-05-26 17:42

實際有業務嗎？實際有業務賬上不用調整的，調表不調賬。

郭老師 解答

2023-05-26 17:42

一個會計利潤，一個是稅法利潤，可以不一致的。

含蓄的盼望 追問

2023-05-26 18:14

老師:如果沒有實際業務該怎么調賬？怎么更正資產負債表呢？謝謝老師

郭老師 解答

2023-05-26 18:16

財務報表不用修改的，借應付賬款，貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整
貸利潤分配未分配利潤，賬務處理做到這個月就行，之前的不用調整。

含蓄的盼望 追問

2023-05-26 18:21

老師:那我的資產負債表上的未分配利潤(彌補2019年虧損部分)一直順延申報嗎？

含蓄的盼望 追問

2023-05-26 18:21

謝謝老師

郭老師 解答

2023-05-26 18:22

是的，是的，是這么做的。

含蓄的盼望 追問

2023-05-26 21:39

謝謝老師

郭老師 解答

2023-05-26 21:40

不用客氣，工作愉快。