娟之戀 追問

2017-12-30 11:14

但是寫的分錄沒有發票附上，可以嗎

方亮老師 解答

2017-12-30 11:26

可以的。

娟之戀 追問

2017-12-30 11:37

老師，我們有一個預收款需要開專票，但是稅務局現在不能開了。需要等到元旦過后才可以開，我們可以直接做預收嗎？等明年轉過來

方亮老師 解答

2017-12-30 11:42

貨物發出了嗎？

娟之戀 追問

2017-12-30 11:44

我們是做服務的，正在做

娟之戀 追問

2017-12-30 11:48

老師，工資是當月計提當月的嗎？

方亮老師 解答

2017-12-30 11:48

應該確認收入，明年開具發票后首先沖銷之前編制的分錄，然后根據發票重新確認收入。

娟之戀 追問

2017-12-30 11:49

那這兩種應該怎樣寫分錄呢？

方亮老師 解答

2017-12-30 13:24

工資是當月計提當月的。您具體需要老師編制哪筆分錄？

娟之戀 追問

2017-12-30 13:43

應該確認收入，明年開具發票后首先沖銷之前編制的分錄，然后根據發票重新確認收入    這兩筆分錄怎么寫

方亮老師 解答

2017-12-30 14:59

1、借：主營業務收入 
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 
貸：銀行存款 
2、借：銀行存款 
貸：主營業務收入 
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額