學無止境 追問

2023-07-09 17:22

不好意思，老師打錯了個人交醫保599.76元是單位交的醫保599.76元，個人交的醫保是186.76元。這個怎么寫分錄

學無止境 追問

2023-07-09 17:23

醫保 單位交599.76+個人交186.76=786.52

學無止境 追問

2023-07-09 17:31

老師好，小規模納稅人，請問比如2023年.6應發工資17486.52，其中管理人員工資11686.64 主營業務成本5799.88，單位交社保1178.36，單位交醫保584.3，交社保小計1762.66元   單位交社保599.76   個人交醫保186.76，交醫保小計786.52元，請問如何寫分錄，計提工資，計提社保，工資發放

學無止境 追問

2023-07-09 17:33

老師好，小規模納稅人，請問比如2023年.6應發工資17486.52，其中管理人員工資11686.64 主營業務成本5799.88，單位交社保1178.36，單位交醫保584.3，交社保小計1762.66元   單位交醫保599.76   個人交醫保186.76，交醫保小計786.52元，請問如何寫分錄，計提工資，計提社保，工資發放

學無止境 追問

2023-07-09 17:34

老師，這個單位交的醫保599.76元需不需要計提

小杜杜老師 解答

2023-07-09 17:37

需要計提
借:管理費用
貸:應付職工薪酬-醫保

學無止境 追問

2023-07-09 17:43

、計提工資：
借：管理費用11686.64
主營業務成本5799.88
貸：應付職工薪酬11686.64+5799.88
2、計提社保、醫保：
借：管理費用-社保1178.36
借管理費用-醫保584.3   貸應付職工薪酬1762.66

3、發放工資：
借：應付職工薪酬17486.52
貸：銀行存款17486.52-786.52
其他應付款-社保599.76
-醫保186.76

小杜杜老師 解答

2023-07-09 19:38

是的，是這樣做會計分錄