向上仰望 追問

2023-07-11 18:14

老師，22年匯算清繳實際是虧損的，22年的財報也是按虧損出的，但因為預(yù)交的所得稅款不想退稅所以匯算清繳時人為的調(diào)增了正好不退不補，也沒有做會計分錄調(diào)賬，23年的二季度也交了企稅了，那我資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤負(fù)數(shù)存在正常嗎

劉艷紅老師 解答

2023-07-11 18:23

這個正常的，沒事的

向上仰望 追問

2023-07-11 18:53

那我?guī)ど系奈捶峙淅麧欂?fù)數(shù)是怎么回事

劉艷紅老師 解答

2023-07-11 18:55

這個未分配利潤負(fù)是所有年份的累計數(shù)，是負(fù)數(shù)正常的

劉艷紅老師 解答

2023-07-11 18:55

這個未分配利潤是所有年份的累計數(shù)，是負(fù)數(shù)正常的

向上仰望 追問

2023-07-11 18:58

它能不能用23年的盈利來彌補

劉艷紅老師 解答

2023-07-11 19:03

能的呀，你如果今年有盈利，就可以用去年的虧損來彌補的

向上仰望 追問

2023-07-11 19:07

23年所得稅季報時累計盈利，系統(tǒng)沒有自動帶出來需要彌補的虧損直接出來是需要繳納的稅款

劉艷紅老師 解答

2023-07-11 19:11

你們?nèi)ツ晔翘潛p嗎？你查下去年的企業(yè)所得稅虧損表

向上仰望 追問

2023-07-11 19:17

所得稅虧損表為了不退稅已經(jīng)人為的調(diào)增正好不退不補，等于以前年度虧損彌補完了，但沒做過會計分錄，資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤一直是歷年累計下來的虧損是負(fù)數(shù)

劉艷紅老師 解答

2023-07-11 19:22

那這個是沒法彌補了，已經(jīng)補完了