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于2023-07-12 12:00 發布 ??1202次瀏覽
東老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2023-07-12 12:00
你好,是填1~6月份的累計數
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本季度利潤表利潤總額需要減去上季度企業所得稅,填寫本季度企業所得稅申報表嗎
答: 同學你好,不需要減上季度企業所得稅。
第一季度末做賬計提企業所得稅,下個月的繳納企業所得稅,但季度末做的賬利潤表還有企業所得稅的余額
答: 那你就查看所得稅科目的明細賬就知道是怎么回事了?
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
小規模企業的企業所得稅季報 利潤表上顯示利潤總額22萬元,本季度企業所得稅應交多少?稅額是如何計算的
答: 你好,是第四季度有22萬嗎?要看前三季度有多少。是累計的減去前三季度的
老師好!企業所得稅季度報表的營業成本包括財務報表里面的費用嗎?企業所得稅季度報表的利潤總額跟利潤表里的營業利潤必須一致?
討論
老師,我1月和3月都有預交企業所得稅,在報季度利潤表時,所得稅那一欄需要把預交的所得稅填上嗎?實際到3季度是不用交企業所得稅的
1月份繳納10-12月的季度企業所得稅,企業所得稅應該在12月份利潤表中反映,還是1月份的利潤表中扣除
請問季度預繳企業所得所,第一季度有利潤計提了企業所得稅應該預繳企業所得稅,然后電子稅務局申報企業所得稅的時候報表上填寫了彌補以前年度虧損正好不需要預繳企業所得稅了,那需要做賬務處理嗎,計提的企業所得稅怎么辦?
老師好 今年交了兩次企業所得稅 一次是第一季度的 一次是匯算清繳繳納的企業所得稅 可是我今天在報企業所得稅時 主表里帶出來的所得稅費只是第一季度的稅費 這就和利潤表里的所得稅費不一樣了 (利潤表里的所得稅費是第一季度加匯算清繳的數額)
東老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
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