無心的冷風(fēng) 追問

2023-07-24 10:20

1至11欄對(duì)應(yīng)的調(diào)增（減）應(yīng)納稅所得額和調(diào)減虧損額，不得是有調(diào)增或調(diào)減的情況才填嗎，2022年度的可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額合計(jì)1294177.25元是確定的數(shù)，這個(gè)表不應(yīng)該填空表嗎

羅雯老師 解答

2023-07-24 10:29

你們彌補(bǔ)虧損后依然是虧損嗎？如果還繼續(xù)享受虧損免稅免稅政策，那么不需要調(diào)增或調(diào)減。如果盈利且需要交稅了，就需要計(jì)算調(diào)增或調(diào)減的金額。

無心的冷風(fēng) 追問

2023-07-24 10:33

2022年度的所得稅年報(bào)中，填的可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額是1294177.25元，是不是應(yīng)該填空表呢

羅雯老師 解答

2023-07-24 10:34

是的，因?yàn)槟惆l(fā)來的表看見你們還是虧損。

無心的冷風(fēng) 追問

2023-07-24 10:38

那就是什么數(shù)據(jù)都不用填，空表蓋章就可以吧

羅雯老師 解答

2023-07-24 10:41

你們其他也沒有需要調(diào)增或調(diào)減的嗎？如果是的話就不需要填。